Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    ФНС России внесла изменения в Методику прогнозирования поступлений доходов в консолидированный бюджет Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период (приказ от 18.07.2018 № ММВ-7-1/457@).
    26.07.2018
    23.11.2018 года в 10.30 ч. состоятся публичные слушания: «Профилактика нарушений обязательных требований содержащихся в нормативно-правовых актах.
    12.11.2018
    Ленинский районный суд города Владимира вынес приговор уроженцу Республики Дагестан Б. Он признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «в» ч. 2 ст.
    12.11.2018 Прокуратура Владимирской области
    В городе Радужный Владимирской области пропал 17-летний подросток. Местонахождение Глебычева Ивана Александровича неизвестно с 22 октября 2018 года.
    12.11.2018 Молва
    Хроники громилы - Владимирские Ведомости Создатели «Зверополиса» и «Ральфа» в ноябре припасли для разновозрастных любителей семейных мультяшек продолжение забавных приключений милейшего,
    12.11.2018 Владимирские Ведомости
    Фото: www.kinopoisk.ru Многим из наших читателей, думаем, очень приятно будет узнать, что у них есть нечто общее с кинозвездой Джонни Деппом.
    12.11.2018 Владимирские Ведомости
    Фото: Владимирская организация Союза писателей России Администрация Владимирская область с прискорбием сообщает, что на 75-м году жизни после тяжелой,
    12.11.2018 Владимирские Ведомости
    Ради главной награды - УМВД по Владимирской области Ради главной награды Задачи, которые поставила перед собой Российская Федерация, страна – хозяйка чемпионата мира по футболу 2018 года, были грандиозны.
    12.11.2018 УМВД по Владимирской области
    Фото: пресс-служба АВО Представительница Владимирской области Анастасия Авдеева завоевала бронзовую медаль на дистанции 200 м на спине на чемпионате России по плаванию на короткой воде,
    12.11.2018 Владимирские Ведомости
    10 ноября владимирское «Торпедо» в последнем матче этого года в Первенстве России среди клубов ПФЛ принимало московскую команду «Чертаново-2» и уверенно победило со счетом 3:1, наконец-то прервав серию поражений.
    10.11.2018 Владимирские Ведомости
    Белый дом "теряет" замов - Ikovrov.Ru Владимир Сипягин, сменивший на посту губернатора Владимирской области Светлану Орлову, "теряет" заместителей.
    12.11.2018 Ikovrov.Ru
    Фото: Департамент по физической культуре и спорту администрации Владимирской области Ковровчанка Анастасия Авдеева завоевала бронзовую медаль на дистанции 200 м на спине на чемпионате России по плаванию на короткой воде,
    12.11.2018 Старт33
    В июле текущего года государственными инспекторами Управления Россельхознадзора по Владимирской области была проведена выездная проверка в отношении юридического лица ООО «САМСОН»,
    12.11.2018 Россельхознадзор
    За отчетный период должностными лицами отдела государственного земельного надзора Управления Россельхознадзора по Владимирской области проведено 492 контрольно-надзорных мероприятия.
    12.11.2018 Россельхознадзор